Apa Itu Finansial : Pengertian, Karakteristik, Jenis

Apa itu Finansial ?

Keuangan adalah jiwa dari kegiatan ekonomi. Untuk melakukan kegiatan ekonomi, diperlukan sumber daya tertentu yang dikumpulkan dalam bentuk uang (yaitu dalam bentuk uang kertas, barang berharga lainnya, dll.). 

Keuangan adalah prasyarat untuk memperoleh sumber daya fisik, yang diperlukan untuk melakukan kegiatan produktif dan menjalankan operasi bisnis seperti penjualan, membayar kompensasi, cadangan untuk kontinjensi (kewajiban yang tidak pasti) dan sebagainya.

Arti Keuangan

Keuangan memainkan peran yang sangat penting dalam membuat sebuah organisasi sukses dan merupakan titik awal dari setiap kegiatan bisnis. 

Keuangan dianggap sebagai ilmu sekaligus seni. Ini adalah jiwa dari setiap bisnis dan persyaratan dasar untuk memulai dan menjalankan bisnis. 

Keuangan bisnis adalah urat nadi bisnis. Harus ada aliran dana yang terus menerus masuk dan keluar dari perusahaan bisnis. 

Keuangan membuat roda bisnis berjalan lancar. Di zaman modern ini, keuangan adalah salah satu fondasi kegiatan ekonomi umat manusia.

Definisi Keuangan menurut Penulis

Bisnis keuangan benar-benar konsep yang sangat luas. Ini terkait dengan semua aktivitas keuangan bisnis. Keuangan bisnis telah didefinisikan oleh berbagai otoritas sebagai berikut:

Howard dan Upton:

“Keuangan adalah wilayah administrasi atau serangkaian fungsi administratif dalam suatu organisasi yang berhubungan dengan pengaturan kas dan kredit sehingga organisasi dapat memiliki sarana untuk melaksanakan tujuannya dengan sebaik mungkin”.

E.W.Paish :

"Ini adalah uang modern yang menggunakan ekonomi, keuangan dapat didefinisikan sebagai penyediaan uang pada saat dibutuhkan".

Karakteristik utama atau fitur keuangan digambarkan di bawah ini.

1) Peluang Investasi :

Dalam Keuangan, investasi dapat dijelaskan sebagai pemanfaatan uang untuk keuntungan atau pengembalian. Investasi bisa dilakukan dengan cara:

Menciptakan aset fisik dengan uang (seperti pengembangan tanah, memperoleh aset komersial, dll).

Menjalankan kegiatan usaha (seperti manufaktur, perdagangan, dll).

Memperoleh sekuritas keuangan (seperti saham, obligasi, unit reksa dana, dll.).

Peluang investasi adalah komitmen sumber daya moneter pada waktu yang berbeda dengan harapan pengembalian ekonomi di masa depan.

2) Peluang Menguntungkan :

Di bidang Keuangan, Peluang yang Menguntungkan dianggap sebagai aspirasi (tujuan) yang penting. 

Peluang yang menguntungkan menandakan bahwa perusahaan harus memanfaatkan sumber daya yang tersedia paling efisien di bawah kondisi pasar yang kompetitif. 

Peluang yang menguntungkan harus menjadi visi. Itu tidak akan menghasilkan keuntungan jangka pendek dengan mengorbankan keuntungan jangka panjang. 

Misalnya, bisnis yang dijalankan dengan ketidakpatuhan terhadap hukum, cara memperoleh bisnis yang tidak etis, dll., 

Biasanya dapat menghasilkan keuntungan jangka pendek yang besar tetapi juga dapat menghambat kemungkinan lancarnya keuntungan jangka panjang dan kelangsungan bisnis di pasar. masa depan.

3) Campuran Dana yang Optimal :

Keuangan berkaitan dengan campuran dana optimal terbaik untuk memperoleh hasil yang diinginkan dan ditentukan masing-masing. Pada dasarnya, dana terdiri dari dua jenis, yaitu,

Dana yang dimiliki (Kontribusi Promotor, Saham Ekuitas, dll).

Dana pinjaman (Pinjaman Bank, cerukan Bank, Surat Utang, dll).

Komposisi dana harus sedemikian rupa sehingga tidak mengakibatkan hilangnya keuntungan bagi Pengusaha (Promotor) dan harus memulihkan biaya unit usaha secara efektif dan efisien.

4) Sistem Pengendalian Intern :

Keuangan berkaitan dengan pengendalian internal yang dipelihara dalam organisasi atau tempat kerja. 

Pengendalian internal adalah seperangkat aturan dan peraturan yang dibingkai pada tahap awal organisasi, dan diubah sesuai kebutuhan bisnisnya. 

Namun, aturan dan peraturan ini dipantau pada berbagai interval untuk mencapai hal yang sama yang telah diikuti secara konsisten.

5) Pengambilan Keputusan di Masa Depan :

Keuangan berkaitan dengan keputusan masa depan organisasi. "Keuangan yang Baik" adalah indikator pertumbuhan dan pengembalian yang baik. 

Namun, keputusan tersebut harus dibingkai dengan lebih menekankan pada perspektif sekarang dan masa depan (kondisi ekonomi) masing-masing.

6) Perolehan, Alokasi & Penggunaan Dana :

Keuangan sebagai suatu fungsi berhubungan dengan perolehan, alokasi dan penggunaan dana. Sebuah bisnis harus memastikan bahwa dana yang memadai tersedia dari sumber yang tepat dengan biaya yang tepat pada waktu yang tepat. 

Perlu ditentukan cara penghimpunan dana, apakah melalui penerbitan surat berharga atau pinjaman dari bank. 

Setelah dana diperoleh, dana harus dialokasikan ke berbagai proyek dan layanan dan akhirnya tujuan bisnis adalah untuk mendapatkan keuntungan yang sebagian besar tergantung pada seberapa efektif dan efisien dana yang dialokasikan digunakan. 

Pemanfaatan dana yang tepat didasarkan pada keputusan investasi yang baik, pengendalian yang tepat dan kebijakan manajemen aset serta manajemen modal kerja yang efisien.

7) Maksimalisasi Kekayaan Pemegang Saham :

Tujuan dari setiap bisnis adalah untuk memaksimalkan dan menciptakan kekayaan bagi investor, yang diukur dengan harga saham perusahaan. 

Harga saham perusahaan mana pun adalah fungsi dari pendapatannya saat ini dan yang diharapkan di masa depan. 

Keuangan membantu dalam menentukan kebijakan dan cara untuk memaksimalkan pendapatan

8) Manajemen Keuangan :

Maksimalisasi kesejahteraan ekonomi pemiliknya adalah tujuan keuangan yang diterima perusahaan. 

Oleh karena itu, tujuan keuangan adalah untuk memastikan pasokan dana yang memadai dan teratur untuk bisnis dan memberikan tingkat pengembalian yang adil kepada pemasok modal. 

Keuangan membantu dengan memastikan pemanfaatan modal yang efisien dan sumber daya yang tersedia sesuai dengan prinsip profitabilitas, likuiditas dan keamanan. 

Ini menyediakan sistem yang pasti untuk investasi internal, pembiayaan dan pengendalian internal. Dan akhirnya mencoba meminimalkan biaya modal dengan mengembangkan kombinasi sekuritas perusahaan yang sehat dan ekonomis.

9) Penyaluran Dana :

Sudah menjadi fakta yang mapan bahwa sistem keuangan adalah elemen penting dari ekonomi apa pun. 

Sektor keuangan dan pasar keuangan menjalankan fungsi penting menyalurkan dana dari orang-orang yang telah menyimpan kelebihan dana dengan membelanjakan lebih sedikit dari pendapatan mereka kepada orang-orang yang kekurangan dana yang dapat diinvestasikan karena rencana mereka untuk membelanjakan melebihi pendapatan mereka.

Jenis Keuangan

Keuangan sendiri dapat dibagi menjadi tiga sub kategori yaitu : 

• keuangan publik, 
• keuangan perusahaan dan 
• keuangan pribadi. 

Dari ketiga su kategori memiliki lagi sub-ketagorinya masing-masing.

1) Keuangan Publik :

Keuangan Publik adalah bagian dari studi Ekonomi. Ini berbatasan dengan bidang pemerintahan dan ilmu politik. 

Keuangan publik adalah studi tentang aktivitas keuangan pemerintah dan otoritas publik. 

Keuangan publik menggambarkan keuangan yang terkait dengan negara berdaulat dan entitas sub-nasional (seperti negara bagian/provinsi) dan entitas publik terkait (misalnya perusahaan kota) atau lembaga. 

Ini menjelaskan dan menganalisis pengeluaran pemerintah dan teknik yang digunakan oleh pemerintah untuk membiayai pengeluaran tersebut. 

Hal ini berkaitan dengan identifikasi pengeluaran yang diperlukan dari entitas sektor publik dan sumber pendapatan dan proses penganggaran. 

Analisis keuangan publik membantu kita memahami mengapa layanan tertentu harus disediakan oleh pemerintah, dan mengapa pemerintah bergantung pada jenis pajak tertentu.

2) Bisnis/ Keuangan Perusahaan :

Keuangan perusahaan adalah tugas menyediakan dana untuk kegiatan perusahaan dengan mengumpulkan dan mengelola dana. 

Keuangan perusahaan bertujuan mempelajari pendanaan aset dari berbagai sumber seperti pasar, masyarakat umum, atau berbagai lembaga keuangan. 

Dalam proses ini, keuangan perusahaan bertujuan untuk menyeimbangkan risiko dan profitabilitas, sambil berusaha memaksimalkan kekayaan entitas dan nilai sahamnya. 

Pentingnya keuangan perusahaan digarisbawahi oleh signifikansi ekonomi dan sosial dalam hal peningkatan tanggung jawab publik sebagai organisasi tumbuh dan distribusi luas kepemilikan perusahaan dalam proses memisahkan kepemilikan dari manajemen.

3) Keuangan Pribadi :

Keuangan pribadi mengacu pada keputusan keuangan yang harus dibuat individu untuk merencanakan masa depannya. 

Keputusan ini termasuk memperoleh sumber daya moneter, perencanaan penerapan pendapatan, penganggaran, memutuskan jumlah dan cara menabung, dan keputusan seputar pengeluaran sumber daya moneter dari waktu ke waktu. 

Selama proses ini, seseorang diharapkan untuk mempertimbangkan berbagai risiko keuangan dan peristiwa kehidupan di masa depan yang dapat memengaruhi tingkat pendapatan saat ini atau pendapatan yang diproyeksikan dan harus merencanakannya.

i) Keuangan Langsung :

Dalam hal ini peminjam langsung meminjam dana dari pemberi pinjaman di pasar keuangan dengan menjual surat berharga (juga disebut instrumen keuangan) kepada mereka. 

Hal ini merupakan klaim atas pendapatan/aset atau cadangan peminjam di masa depan dan memberi peminjam hak kepemilikan sebagian jika dana telah dibesarkan menggunakan ekuitas.

ii) Keuangan Tidak Langsung :

Dalam hal ini peran penyaluran dana dari penabung kepada peminjam dilakukan melalui perantara keuangan (misalnya bank umum).

iii) Keuangan Jangka Panjang :

Pembiayaan jangka panjang umumnya digunakan untuk investasi pada aset tetap seperti tanah dan bangunan, pabrik dan mesin dll dan tidak dapat dilunasi dalam waktu singkat.

iv) Keuangan Jangka Pendek :

Pembiayaan jangka pendek digunakan untuk investasi modal kerja. Ini digunakan untuk memenuhi kebutuhan jangka pendek bisnis. 

Ini dapat dilunasi dalam jangka pendek atau sesuai permintaan seperti dalam kasus rekening kredit tunai. Pinjaman jangka pendek biasanya dapat dilunasi dalam jangka waktu satu hingga tiga tahun

Sumber Keuangan Internal dan Eksternal

A) Sumber Internal :

Sumber utama keuangan internal untuk start-up adalah sebagai berikut:

1) Sumber Pribadi :

Ini adalah sumber keuangan yang paling penting untuk sebuah start-up.

i) Laba Ditahan :

Ini adalah uang tunai yang dihasilkan oleh bisnis ketika diperdagangkan secara menguntungkan - sumber keuangan penting lainnya untuk bisnis apa pun, besar atau kecil. 

Perhatikan bahwa laba ditahan dapat menghasilkan uang saat perdagangan dimulai.

Contoh:

Sebuah start-up menjual batch pertama saham seharga Rs.5000 tunai yang telah dibeli seharga Rs.2000. 

Itu berarti bahwa laba ditahan adalah Rs.3000 yang dapat digunakan untuk membiayai ekspansi lebih lanjut atau untuk membayar biaya dan pengeluaran perdagangan lainnya.

ii) Modal Saham - Diinvestasikan oleh Pendiri :

Pengusaha pendiri (/s) dapat memutuskan untuk berinvestasi dalam modal saham perusahaan, didirikan untuk membentuk start-up. 

Ini adalah metode umum untuk membiayai start-up. Pendiri menyediakan semua modal saham perusahaan, mempertahankan kendali 100% atas bisnis. 

Keuntungan berinvestasi dalam modal saham tercakup dalam bagian struktur bisnis. 

Poin kunci yang perlu diperhatikan di sini adalah bahwa pengusaha dapat menggunakan berbagai sumber pribadi untuk berinvestasi dalam saham setelah investasi dilakukan, perusahaanlah yang memiliki uang yang disediakan. 

Pemegang saham memperoleh pengembalian investasi ini melalui dividen (pembayaran dari keuntungan) dan/atau nilai bisnis ketika akhirnya dijual.

B) Sumber Eksternal :

Perusahaan rintisan juga dapat mengumpulkan dana dengan menjual saham kepada investor eksternal - ini akan dibahas lebih lanjut di bawah ini:

1) Modal Pinjaman :

Ini dapat mengambil beberapa bentuk, tetapi yang paling umum adalah pinjaman bank atau cerukan. 

Pinjaman bank menyediakan jenis pembiayaan jangka panjang untuk permulaan, dengan bank menyatakan jangka waktu tetap selama pinjaman diberikan (misalnya 5 tahun), tingkat bunga dan waktu serta jumlah pembayaran kembali. 

Bank biasanya akan meminta perusahaan baru untuk menyediakan beberapa jaminan untuk pinjaman, meskipun jaminan ini biasanya datang dalam bentuk jaminan pribadi yang diberikan oleh pengusaha. 

Pinjaman bank baik untuk mendanai investasi dalam aset tetap dan umumnya dengan tingkat bunga yang lebih rendah daripada cerukan bank. 

Namun, mereka tidak memberikan banyak fleksibilitas.

2) Cerukan Bank :

Cerukan Bank adalah jenis keuangan jangka pendek yang juga banyak digunakan oleh perusahaan baru dan usaha kecil. 

Cerukan benar-benar merupakan fasilitas pinjaman yang diberikan bank kepada bisnis untuk "berutang" ketika saldo bank turun di bawah nol, sebagai imbalan untuk membebankan tingkat bunga yang tinggi. 

Akibatnya, cerukan merupakan sumber keuangan yang fleksibel, dalam arti hanya digunakan saat dibutuhkan. 

Cerukan bank sangat baik untuk membantu bisnis menangani fluktuasi musiman arus kas atau ketika bisnis mengalami masalah arus kas jangka pendek (misalnya pelanggan utama gagal membayar tepat waktu). 

Dua sumber keuangan terkait pinjaman lebih lanjut perlu diketahui.

3) Modal Saham- Investor luar :

Untuk sebuah start-up, sumber utama investor luar (eksternal) dalam modal saham suatu perusahaan adalah teman dan keluarga pengusaha. 

Pendapat berbeda tentang apakah teman dan keluarga harus didorong untuk berinvestasi di perusahaan baru. 

Mereka mungkin bersedia untuk berinvestasi dalam jumlah besar untuk jangka waktu yang lebih lama; mereka mungkin tidak ingin terlalu terlibat dalam operasi bisnis sehari-hari. 

Kedua hal ini merupakan hal positif bagi pengusaha. Namun, ada jebakan. Hampir tak terhindarkan, ketegangan berkembang dengan keluarga dan teman sebagai sesama pemegang saham.

4) Malaikat Bisnis:

Malaikat bisnis adalah jenis investor eksternal utama lainnya di perusahaan baru. 

Malaikat bisnis adalah investor profesional yang biasanya menginvestasikan £10k - £750k. Mereka lebih suka berinvestasi di bisnis dengan prospek pertumbuhan tinggi. 

Malaikat cenderung menghasilkan uang dengan mendirikan dan menjual bisnis mereka sendiri—dengan kata lain, mereka telah membuktikan keahlian kewirausahaan. selain uang mereka, Angels sering membuat keterampilan, pengalaman, dan kontak mereka sendiri tersedia untuk perusahaan. 

Mendapatkan dukungan dari Malaikat bisa menjadi keuntungan yang signifikan bagi sebuah start-up, meskipun pengusaha harus menerima kehilangan kendali atas bisnis.

5) Modal Ventura :

Venture Capital disebut-sebut sebagai sumber pembiayaan bagi start-up. Perlu hati-hati di sini. 

Modal ventura adalah jenis investasi saham tertentu yang dibuat dengan dana yang dikelola oleh investor profesional.

Kapitalis ventura jarang berinvestasi di perusahaan baru atau bisnis kecil (investasi minimum mereka biasanya lebih dari £1 juta, seringkali lebih). 

Mereka lebih suka berinvestasi pada bisnis yang sudah mapan. Istilah lain yang Anda mungkin di sini adalah "ekuitas pribadi" ini hanyalah istilah lain untuk modal ventura. 

Sebuah start-up jauh lebih mungkin untuk menerima investasi dari malaikat bisnis daripada pemodal ventura.

Okeyy, itulah beberapa informasi mengenai arti, karakteristik dan jenis dari finansial. Kunjungi Blog Finance agar mendapatkan informasi-informasi menarik lainnya.